Главная » Займы онлайн

Виды кредитов и займов

Виды краткосрочных кредитов и займов

Виды кредитов и займов

Развивающаяся экономика не терпит промедлений. Поэтому виды краткосрочных кредитов используют, как частные лица, так и целые компании. Такие финансовые услуги сводятся к получению займа на небольшой срок. Размер такого долга может быть вполне солидным. Но в случае его не возврата, банк налагает такие же солидные санкции.

З вида краткосрочных кредитов

Принято различать три разновидности данных финансовых услуг. В основном, они предназначены для юридических лиц. К их числу относится:

  1. Срочный кредит - ссуда на большую сумму денег сроком 1-2 месяца. Предоставляется динамично-развивающимся предприятиям под будущую прибыль
  2. Овердрафт - кредит под будущий доход. Дается не только юридическим, но и физическим лицам. На вашу карту поступает сумма, не превышающая будущую зарплату
  3. Кредитная линия - предоставление ссуд через определенный интервал времени (например, 1 раз в месяц). Кредитные линии открываются для компаний, которым постоянно нужны финансы из вне.

При этом ставки по таким займам не меньше, чем по обычным услугам банка. А иногда, краткосрочные кредиты обходятся заемщикам дороже простых ссуд. Ведь кредитные организации должны быть уверены в получении выгоды в любой ситуации.

Цели краткосрочных кредитов

Эти услуги решают важные задачи, которые невозможно выполнить без привлечения дополнительного капитала. Прибыль от таких финансовых вливаний значительно превышает переплаты. Цели данных займов - это:

  • Устранение задержек по заработной плате
  • Недопущение задержки выплат поставщикам
  • Приобретение нового оборудования и материалов
  • Удовлетворение потребностей быстро растущего бизнеса
  • Устранение дефицита семейного бюджета (касаемо частных лиц).
  • Обычные долги приходится выплачивать длительное время. А их оформление происходит достаточно долго. И только кредиты на короткий срок дают возможность решать денежные проблемы сразу, без проволочек. Практически весь российский бизнес прибегает к помощи банков. Ведь собственных денег не достаточно для стабильного роста компании.

    Следовательно, главная задача такого кредитования - развитие бизнеса и экономики в целом. Но чтобы добиться положительного результата, стоит производить точные расчеты перед оформлением таких займов.

    Когда стоит прибегать к помощи банков?

    Краткосрочные кредиты необходимо получать в том случае, когда есть такая надобность. Следует просчитать все преимущества и недостатки этих ссуд. Также необходимо заранее спланировать возвращение долга. Ваша прибыль от использования средств должна покрыть все издержки. Иначе займ окажется убыточным.

    Для сотрудничества стоит подбирать крупные банки, которые предоставляют возможность постоянного сотрудничества. Такие компании могут предложить пониженные процентные ставки. Договоры краткосрочных кредитов вы должны читать с особой тщательностью. За задержки таких платежей предусмотрены различные санкции. Лучше, знать о таких мерах заранее. Любые займы должны быть выгодной либо вынужденной мерой. Нет смысла использовать помощь банков без основания.

    Все виды краткосрочных кредитов направлены на поддержание бизнеса. Но при неправильном их использовании можно добиться обратного эффекта. Основывайтесь на опыте своих конкурентов, продумывайте все возможные варианты, и только тогда можно добиться финансовой пользы от помощи банков.

    Виды кредитов

    Выделяют пять основных принципов кредитования: срочность возвратность платность дифференцированность обеспеченность ссуд.

    Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимое условие возвратности кредита. Определенный договором срок кредитования является предельным временем нахождения денежных средств у заемщика. Нарушение срока искажает сущность кредита, он утрачивает свое подлинное назначение.

    Возвратность означает, что после окончания срока кредита средства должны быть возвращены. Кредит как экономическая категория отличается от других категорий товарно-денежных отношений тем, что движение денег здесь происходит на условиях возвратности.

    Платность кредита означает, что заемщик должен внести банку, определенную плату за временное пользование заимствованными у банка денежными средствами. На практике этот принцип реализуется с помощью механизма банковского процента.

    Банковский процент представляет собой плату, получаемую кредитором от заемщика за пользование заемными средствами.

    Дифференцированность кредитования означает, что банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита претендующим на его получение клиентам. На основе предварительно проведенной работы по оценке кредитоспособности предполагаемых заемщиков банк отбирает из их числа наиболее надежных и только с ними ведет дальнейшую работу по заключению кредитного договора.

    Обеспеченность ссуд как принцип кредитования означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности и гарантии позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат выданных средств будет осуществлен в срок. В качестве обеспечения своевременного возврата ссуды кредиторы по договору назначают залог, поручительство или банковскую гарантию, а также обязательства в других формах, предусмотренных законодательством.

    В финансовой системе страны сложились различные виды кредитов, различающихся по ряду параметров.

    · По сроку возврата – краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные

    · По субъектам кредитования:

    Одной из форм кредита является коммерческий кредит, под которым понимается кредитование, осуществляемое самими участниками производства и реализации товаров (работ, услуг) в виде предоставления отсрочки, рассрочки платежа, предвари­тельной оплаты товара (работы, услуги) либо аванса. Осуществ­ление кредитных отношений при коммерческом кредитовании сопряжено с использованием таких категорий, как аванс, пред­варительная оплата, отсрочка платежа, рассрочка платежа.

    Преимущества коммерческого кредита состоят в том, что он облегчает реализацию товара, способствует ускорению оборачиваемости оборотных средств, что в конечном итоге при­водит к уменьшению потребности организации в кредитных ресурсах и денежных средствах. Коммерческий кредит явля­ется, как правило, более дешевым по сравнению с банковским. Кроме того, он характеризуется простым механизмом оформ­ления в сравнении с другими видами кредита и оперативно­стью предоставления средств в товарной форме. В целом ком­мерческий кредит расширяет возможности маневрирования оборотными средствами и позволяет фирмам оказывать финан­совую поддержку друг другу.

    В то же время коммерческий кредит имеет и недостатки. Он сопряжен с риском для поставщика при изменении цены това­ра, несоблюдении покупателем сроков оплаты, банкротстве по­купателя. Недостатком данной формы кредита служит также незначительный срок пользования этим видом кредита - пери­од его предоставления обычно ограничивается несколькими месяцами.

    Коммерческий кредит характеризуется рядом особенностей:

    ü в роли кредитора при коммерческом кредитовании вы­ступают не специализированные кредитные организации, а предпринимательские фирмы, связанные с производ­ством либо с реализацией товаров или услуг

    ü кредит предоставляется исключительно в товарной форме

    ü средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней процентной ставки по банковским кредитам на данный период

    ü плата за коммерческий кредит, как правило, включается в цену товара, а не определяется специально через фик­сированный процент от базовой суммы.

    В практике кредитования значительную роль играет банков­ский кредит. Банковское кредитование является наиболее рас­пространенной формой кредитных отношений. Ему присущи некоторые особенности:

    ü современный рынок ссудных капиталов характеризуется высокой степенью банковского аппарата

    ü организация не закрепляется за банком, а сама выбирает банк, чьи условия совпадают с ее интересами

    ü организации предоставляется право открывать несколь­ко ссудных счетов в нескольких банках, что создает ос­нову для планирования рационального кредитного порт­феля организации.

    В хозяйственной практике используется множество видов банковских кредитов:

    ü контокоррентный - кредит, при предоставлении кото­рого банк открывает фирме-заемщику контокоррентный счет, на этом счете учитываются как кредитные, так и рас­четные операции заемщика

    ü ломбардный - кредит в твердо фиксированной сумме, пре­доставляемый кредитором фирме-заемщику на определен­ный срок под залог имущества или имущественных прав

    ü ипотечный - долгосрочный кредит, полученный под за­лог или части основных средств. или имущественного комплекса фирмы-заемщика в целом

    ü платежный - кредит, предоставляемый фирмам-платель­щикам на оплату ими расчетных документов, выполне­ние денежных обязательств при наличии у фирм времен­ных финансовых трудностей

    ü револьверный - автоматически возобновляемый кредит.

    Виды кредитов и займов Оси и плоскости тела человека - Тело человека состоит из определенных топографических частей и участков, в которых расположены органы, мышцы, сосуды, нервы и т.д.

    Виды кредитов и займов Отёска стен и прирубка косяков - Когда на доме не достаёт окон и дверей, красивое высокое крыльцо ещё только в воображении, приходится подниматься с улицы в дом по трапу.

    Дифференциальные уравнения второго порядка (модель рынка с прогнозируемыми ценами) - В простых моделях рынка спрос и предложение обычно полагают зависящими только от текущей цены на товар.

    Понятие и виды кредитов и займов

    В условиях рынка формирование оборотных активов, приобретение внеоборотных активов только за счет собственных источников (уставного капитала, резервного капитала, нераспределенной прибыли) не представляется возможным. Организация для формирования хозяйственных средств может помимо собственных источников привлекать заемные средства в виде кредитов банка, займов от юридических и физических лиц.

    Привлеченные средства — это средства, предоставленные на постоянной основе, по которым может осуществляться выплата владельцам этих средств дохода (в виде дивиденда, процента) и которые могут практически не возвращаться владельцам. В их числе можно назвать: средства от эмиссии акций дополнительные взносы (паи) в уставный капитал также целевое государственное финансирование на безвозмездной или долевой основе.

    Заемные средства — это денежные ресурсы, полученные в ссуду на определенный срок и подлежащие возврату с уплатой процента. Заемные средства включают: средства, полученные от выпуска облигаций, других долговых обязательств, а также кредиты банков, других финансово-кредитных институтов, государства.

    Кредит в широком смысле – это система экономических отношений, возникающая при передаче имущества в денежной или натуральной форме от одних организаций или лиц другим на условиях последующего возврата денежных средств или оплаты стоимости переданного имущества и, как правило, с уплатой процентов за временное пользование переданным имуществом.

    Ниже рассматриваются основные отличия кредитов от займов:

    Кредит можно получить у организации, имеющей лицензию ЦБ России на данный вид деятельности. – Займодавцем может быть любое физическое и юридическое лицо.

    В кредит можно получить только денежные средства (исключение – товарный кредит). Предметом договора займа могут быть денежные средства и вещи.

    Кредитный договор заключается в письменной форме. – Договор займа с юридическими лицами оформляется в письменной форме, с физическими лицами в размере до 10 МРОТ – в устной форме.

    Кредитный договор возмездный. – Договор займа может быть возмездным и безвозмездным.

    Кредитный договор консенсуальный, считается заключенным с даты подписания. – Договор займа реальный, считается заключенным с момента его подписания.

    Срок возврата кредита устанавливается кредитным договором. – Кредит может быть возвращен досрочно, если это предусмотрено договором.

    Срок возврата займа устанавливается договором займа. – Займ может быть возвращен досрочно, если он беспроцентный и иное не предусмотрено договором.

    В зависимости от состава участников сделки различают банковский кредит и коммерческий кредит (займы).

    Банковский кредит – это выданные банком организациям и физическим лицам денежные средства на определенный срок и определенные цели, на возвратной основе и обычно с уплатой процентов.

    Коммерческий кредит предоставляется одними организациями другим обычно в виде отсрочки уплаты денежных средств за проданные товары. Предметом договора займа помимо денег могут быть вещи.

    В зависимости от целевого назначения и сроков предоставления различают краткосрочный и долгосрочный кредиты.

    Краткосрочный кредит выдается на нужды текущей деятельности организации (необходимые для выполнения плана) и предоставляется, как правило, на срок до одного года.

    Долгосрочный кредит используется на цели производственного и социального развития организации (для строительства и приобретения основных фондов, расширения и совершенствования производства и др.) и выдается на срок свыше одного года.

    Заемные отношения между банком и клиентом по банковскому кредиту оформляются кредитным договором.

    В соответствии со ст. 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) организации (заемщику) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Таким образом, кредиторами по кредитному договору могут быть только банки и другие кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию ЦБ РФ.

    Предметом кредитного договора могут быть только денежные средства. При этом денежные средства могут быть предоставлены организации только в безналичной форме.

    Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.

    Для заключения кредитного договора и получения кредита организация должна представить в банк заявление на получение кредита, к которому прилагаются необходимые документы в зависимости от характера кредитной операции (учредительные документы, баланс организации, технико-экономическое обоснование потребности в кредите, бизнес-план и др.). В случае согласия банка на выдачу кредита организация составляет кредитный договор по установленной банком форме.

    В кредитном договоре указывается объект кредитования, условия и порядок предоставления кредита, сроки особые условия обеспечения возврата кредита, права, обязанности и ответственность сторон, проценты за пользование кредитом, порядок и сроки их уплаты и т. п.

    Объектами кредитования могут быть любые потребности в финансовых ресурсах. Кредит может быть получен на приобретение материально-производственных запасов, на восполнение недостатка собственных оборотных средств, на погашение задолженности по заработной плате, на осуществление инвестиционных вложений. Гарантом возвратности кредита является его обеспечение. В роли обеспечения кредита может выступать любое имущество – недвижимость, ценные бумаги, товары, поручительство, банковская гарантия, страхование кредитного риска.

    Кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок.

    Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

    Заемные средства могут быть привлечены ни только путем получения кредита, но и путем получения займа у других организаций. В этом случае заемные отношения между организациями оформляются договором займа.

    В соответствии со ст. 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Таким образом, предметом договора займа могут быть денежные средства и/или вещи, определенные родовыми признаками.

    Договор займа заключается в письменной форме в случаях, когда займодавцем является юридическое лицо. Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или вещей заемщику. Договоры займа могут быть процентными или беспроцентными. Заемщик обязан возвратить заимодавцу полученную сумму в срок и в порядке, предусмотренном договором займа. Если срок возвращения займа не определен договором, сумма займа должна быть возвращена займодавцу в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом.

    В соответствии со ст. 816 ГК РФ договор займа может быть заключен путем выпуска и продажи облигаций.

    В соответствии со ст. 815 ГК РФ заемные отношения по соглашению сторон могут быть оформлены путем выдачи векселя.

    В соответствии со ст. 822 ГК РФ сторонами может быть заключен договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками (товарный кредит).

    В соответствии со ст. 823 ГК РФ договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит). Таким образом, организация может осуществлять привлечение заемных средств путем выпуска и продажи облигаций, выдачи векселей (выданные заемные обязательства).

    ©2015 megapredmet.ru Все права принадлежат авторам размещенных материалов.

    Понятие кредитов и займов, их виды

    Для формирования хозяйственных средств организации помимо собственных источников могут привлекать заемные средства: кредиты банков и займы от юридических и физических лиц.

    Заемные средства могут привлекаться для пополнения оборотных средств, приобретения или создания основных средств, приобретения товаров (работ, услуг), осуществления расчетов с поставщиками и др.

    Банки аккумулируют свободные денежные средства предприятий и населения и передают их на основе обеспеченности, возвратности, платности и срочности организациям, нуждающимся в них.

    Платность кредита (ссудный процент) - это необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права (процента) на их использование.

    Гражданским кодексом РФ установлены следующие виды договорных обязательств, оформляющих заемные отношения:

    - товарный и коммерческий кредит (как особые разновидности заемных отношений).

    Банковский кредит — денежная ссуда, выдаваемая банком на определенный срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента.

    Банковский кредит - одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Банковский кредит представляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального банка Российской Федерации. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.

    В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заёмщик.

    Кредитор - это банк или иная кредитная организация, предоставляющая денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором.

    Заемщик - это получатель кредита (организация) по кредитному договору от кредитора, обязующаяся возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

    Кредитные отношения между кредитором и заемщиком регулируются кредитным договором, который заключается между указанными субъектами в письменной форме.

    По кредитному договору банк или другой кредитор обязуется предоставить денежные средства (кредит) организации-заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

    Предметом кредитного договора могут быть только денежные средства.

    По договору займа одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги, а заемщик обязуется возвратить займодавцу сумму займа или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

    Предметом договора займа могут быть денежные средства и вещи. Договоры займа могут быть процентными или беспроцентными.

    Задолженность организации-заемщика заимодавцу по полученным займам и кредитам в бухгалтерском учете подразделяется на краткосрочную и долгосрочную.

    Кредиты и займы - это разные понятия. Главная разница между займом и кредитом заключается в том, что денежные средства в кредит могут давать лишь специальные кредитные организации - обычно это банки. А заём может быть выдан любой организацией.

    Еще одно важное различие заключается в том, что кредит предусматривает выплату процентов за пользование им, а заём, в его исходном определении рассматривается в беспроцентном виде.

    Так же кредит обычно подразумевает выдачу денежных средств, а заём вполне может быть сделан как в вещественном, так и в денежном виде.

    Указанная краткосрочная и (или) долгосрочная задолженность может быть срочной и (или) просроченной.

    Срочной задолженностью считается задолженность по полученным займам и кредитам, срок погашения которой по условиям договора не наступил или продлен (пролонгирован) в установленном порядке

    Просроченной задолженностью считается задолженность по полученным займам и кредитам с истекшим согласно условиям договора сроком погашения.

    Задолженность организации-заемщика заимодавцу по полученным займам и кредитам в бухгалтерском учете подразделяется на краткосрочную и долгосрочную.

    Краткосрочной задолженностью (кредитом) считается задолженность по полученным займам и кредитам, срок погашения которой по условиям договора не превышает 12 месяцев.

    Долгосрочной задолженностью считается задолженность по полученным займам и кредитам, срок погашения которой по условиям договора превышает 12 месяцев.

    Вопросами организации учета кредитов и займов занимается бухгалтерия. Перед бухгалтерией по учету кредитов и займов стоят следующие задачи:

    - система учета расчетов по кредитам и займам должна содействовать выполнению договорных обязательств, плановых заданий и повышению эффективности использования полученных средств кредитов и займов

    - учет расчетов по кредитам и займам должен обеспечивать: возможность систематического контроля за целевым использованием и рациональным использованием кредитных и заемных средств правильность начисления и своевременность погашения задолженности по процентам полученных кредитов и займов информацией для принятия управленческих решений по переоформлению кредитов и займов или их просрочке, досрочному погашению проведения своевременной выверки операций по счетам расчетов по кредитам и займам и расчетам с банками, другими дебиторами и кредиторами

    - рациональная организация бухгалтерского учета расчетов по кредитам и займам должна позволять своевременно взыскивать дебиторскую задолженность и погашать кредиторскую задолженность.

    Источники:
    jcredit-online.ru, studopedia.ru, megapredmet.ru, mylektsii.ru

    Следующие статьи:




    16 октября 2018 года
    Комментариев пока нет!
    Ваше имя *
    Ваш Email *

    Сумма цифр справа: код подтверждения



    Популярные статьи:

  • Ссуду viewforum phpbb group (просм 105)
  • Займы переводом контакт решение онлайн (просм 103)
  • Краткосрочная ссуда банка актив или пассив (просм 101)
  • Краткосрочные кредиты и займы (просм 96)
  • Деньги в долг донецк днр (просм 60)
  • Как обмануть онлайн займы (просм 58)
  • Что говорить когда даешь деньги в долг (просм 52)

  • Последние материалы:

  • Кредит наличными в орле
  • Кредит наличными в омске
  • Кредит наличными в новосибирске по 2 документам
  • Кредит наличными с низкой процентной ставкой
  • Кредит наличными в санкт петербурге
  • Кредит наличными в запорожье
  • Кредит с плохой кредитной историей срочно